Vorsorge · Selbstständige & Freiberufler

Rürup-Rente in Karlsruhe

Die Basisrente (Rürup) ist die staatlich geförderte Altersvorsorge für Selbstständige, Freiberufler und Gutverdiener – mit dem höchsten steuerlichen Sonderausgabenabzug aller Vorsorge-Produkte.

Wer in die gesetzliche Rentenversicherung NICHT einzahlt – also Selbstständige, Freiberufler ohne Pflichtversicherung, GmbH-Geschäftsführer – hat ein Steueroptimierungs-Problem im Alter und ein Vorsorge-Problem heute. Die Rürup-Rente löst beides: Sie können bis zur jährlichen Höchstgrenze (2026: 29.344 EUR Single, 58.688 EUR Verheiratete) Beiträge als Sonderausgabe absetzen – das ergibt Steuerersparnisse von oft mehr als 40 % des Beitrags.

Was die Rürup-Rente leistet

Leistungsumfang laut Gothaer Bedingungen BasisVorsorge GarantieRente Invest (217025) und BasisVorsorge Fonds (216823)

Lebenslange Leibrente

Auszahlung als monatliche Rente bis Lebensende – nicht als Einmalkapital. Steuervergünstigt im Rentenbezug (sog. Ertragsanteilsbesteuerung wird durch nachgelagerte Besteuerung abgelöst).

Steuerlicher Sonderausgabenabzug

Beiträge bis zur jährlichen Höchstgrenze sind voll als Sonderausgabe absetzbar (2026: 100 %). Steuerersparnis je nach Grenzsteuersatz oft 35–45 % des Beitrags.

Pfändungsschutz in der Ansparphase

Anders als bei klassischen Lebensversicherungen ist das angesparte Kapital pfändungsgeschützt – wichtig für Selbstständige mit Geschäftsrisiko.

Variable Beitragszahlung

Bei Auftragsrückgängen können Beiträge gestoppt, gestundet oder reduziert werden. Auch Sonderzahlungen am Jahresende sind möglich – bspw. um die Steuerlast zu drücken.

Vererbbarkeit eingeschränkt

An Ehepartner und Kinder bis zum 25. Lebensjahr kann die Rente teilweise weitergegeben werden. KEIN Auszahlungskapital wie bei klassischen LV.

Berufsunfähigkeits-Zusatz möglich

Optional kann eine BU-Zusatzversicherung integriert werden (216835) – ebenfalls steuerbegünstigt absetzbar als Vorsorgeaufwand.

GarantieRente Invest

Drei Garantieebenen mit Investmentfonds-Anlage: Beitragsgarantie 80/90/100 %, Renten-Mindesthöhe und planbare Endsumme.

Fonds-Variante (216823)

Reine Fondsanlage mit höherer Renditechance – ohne Garantieebene. Empfehlenswert bei langer Restlaufzeit (>20 Jahre).

Was ist NICHT versichert

Ausschlüsse und Grenzen laut Gothaer Bedingungen BasisVorsorge GarantieRente Invest (217025) und BasisVorsorge Fonds (216823)

Auszahlung als Kapital

Eine Einmalauszahlung statt monatlicher Rente ist NICHT möglich – die Rürup-Rente ist gesetzlich nur als lebenslange Leibrente vorgesehen.

Vererbbarkeit als Vermögen

Das angesparte Kapital kann NICHT an die Kinder vererbt werden – nur Hinterbliebenenrente an Ehepartner oder Kinder unter 25.

Kündigung mit Rückzahlung

Eine Kündigung mit Auszahlung des Vertragswerts ist nicht möglich. Es kann nur beitragsfrei gestellt werden.

Beleihung des Vertrags

Anders als bei klassischen Lebensversicherungen können Sie die Rürup-Rente nicht als Sicherheit für Bankkredite einsetzen.

Übertragung auf Dritte

Der Vertrag ist nicht abtretbar. Eine Übertragung auf Familienangehörige im Ernstfall ist ausgeschlossen.

Steuerliche Anrechnung über Höchstbetrag

Beiträge oberhalb der jährlichen Höchstgrenze (2026: 29.344 EUR Single) sind steuerlich nicht abzugsfähig.

Rürup-Rente: Für wen sinnvoll?

Geeignet für

Selbstständige und Freiberufler ohne Pflicht zur gesetzlichen Rente
GmbH-Geschäftsführer ohne Versorgungswerk
Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz (≥ 35 %)
Steueroptimierer mit Bedarf an zusätzlicher Altersrente
Personen ohne Kinder/Erben, denen lebenslange Rente reicht

Eher ungeeignet für

Junge Familien mit Kapitalbedarf für Hauskauf oder Erbschaft
Niedrigverdiener mit geringem Grenzsteuersatz
Personen, die im Alter Kapital statt Rente brauchen (z. B. für Pflegekosten)
Kurzfristige Anlageziele unter 10 Jahren – Rürup ist sehr langfristig gebunden

Typische Fehler bei Rürup-Verträgen

Unflexible Beiträge gewählt

Wer feste Monatsbeiträge ohne Anpassungsmöglichkeit wählt, hat bei Auftragsschwankungen ein Problem. Variable Tarife mit Sonderzahlung-Option sind die bessere Wahl.

Zu spät begonnen

Rürup wirkt durch lange Laufzeiten. Wer erst mit 55 anfängt, hat steuerlich Vorteile, aber wenig Aufzinsung. Optimal: Start zwischen 35 und 50.

Falsche Garantie-Stufe

Bei 30+ Jahren Restlaufzeit ist 100% Beitragsgarantie oft kontraproduktiv – die Renditechancen schmelzen. Niedrigere Garantie + höhere Aktienquote ist meist sinnvoller.

BU-Zusatz vergessen

Selbstständige ohne BU sollten den BU-Zusatz im Rürup prüfen – steuerlich absetzbar UND Schutz bei Berufsunfähigkeit in einem Vertrag.

Schadenfall: Was passiert dann?

Ablauf bei Rentenbeginn und im Leistungsfall

1
Rentenantrag stellen
Versicherungsnehmer beantragt die Auszahlung der Rente bei Erreichen des vertraglich vereinbarten Rentenalters (mindestens 62, Verträge ab 2012).
2
Steuerliche Erklärung
Versicherer übermittelt automatisch die Rentenbezugsmitteilung an das Finanzamt. Renten werden mit dem persönlichen Steuersatz (nachgelagert) besteuert.
3
Rentenzahlung
Monatliche lebenslange Rente direkt auf das Konto. Auch bei Auslandsaufenthalt im Rentenalter weiterhin garantiert.
4
Hinterbliebenen-Bezug
Bei Tod des Rentners: Falls Hinterbliebenenschutz vereinbart, läuft Rente an Ehepartner oder Kinder unter 25.
5
BU-Leistung (falls vereinbart)
Bei integriertem BU-Zusatz: Beitragsbefreiung und/oder BU-Rente bei festgestellter Berufsunfähigkeit ab 50 %.

So läuft die Beratung ab

1. Anfrage

Sie schildern Ihre Situation — telefonisch, per Mail oder Formular. Erstkontakt unverbindlich.

2. Analyse

Ich prüfe Ihre Rahmendaten, bestehende Verträge und identifiziere Lücken. Bedarfsgerecht statt Standardpaket.

3. Angebot

Sie erhalten einen konkreten Vorschlag mit AVB-Auszug, Beitrag und Erklärung der einzelnen Bausteine.

Häufige Fragen

Was ist der Unterschied zur Riester-Rente?

Riester ist für Pflichtversicherte der gesetzlichen Rente (Angestellte, Beamte) – mit Zulagen statt Steuerabzug. Rürup ist für Nicht-Pflichtversicherte (Selbstständige, GmbH-GF) mit Sonderausgabenabzug. Riester ist vererbbar als Kapital, Rürup nicht.

Kann ich vorzeitig an mein Geld?

Nein – Rürup ist hochgradig insolvenzgeschützt und nicht beleihbar, nicht übertragbar, nicht kündbar mit Auszahlung. Frühestens ab 62 (für Verträge ab 2012) als monatliche Rente.

Was passiert bei meinem Tod vor Rentenbeginn?

Ohne Hinterbliebenenschutz verfällt das Kapital zugunsten der Versichertengemeinschaft. MIT Hinterbliebenenschutz (optional, kostet Beitrag) erhalten Ehepartner/Kinder unter 25 die Rente. Vererbbarkeit als Kapital ist NICHT möglich.

Wie hoch ist die Steuerersparnis konkret?

Bei Grenzsteuersatz 42 % und Beitrag 12.000 EUR/Jahr ergibt sich eine Steuerersparnis von ca. 5.040 EUR. Effektiver Aufwand: nur 6.960 EUR Netto. Konkrete Zahlen im Beratungsgespräch mit Ihrem Steuerberater abstimmen.

Was ist mit der Besteuerung im Alter?

Renten werden mit dem persönlichen Steuersatz besteuert (nachgelagerte Besteuerung). Da der Steuersatz im Alter meist niedriger ist als im Erwerbsleben, bleibt unterm Strich ein steuerlicher Vorteil – plus die Aufzinsung der gesparten Steuern.